Comprendre la TPS et la TVQ au Québec

C'est une convention nord-américaine — le Canada et les États-Unis affichent les prix AVANT taxes.

La raison est historique : les taux de taxes varient selon la province/l'état, donc un détaillant national peut afficher un seul prix dans plusieurs régions.

C'est désagréable au début, mais vous prendrez l'habitude d'ajouter mentalement ~15 % au Québec. Certaines catégories (essence à la pompe, livres dans certaines provinces) affichent les prix taxes incluses. Les menus de restaurants, détaillants et boutiques en ligne ne le font presque jamais.

Oui — la plupart des services sont assujettis à TPS (5 %) et TVQ (9,975 %) — total 14,975 %. Inclus :

• Repas au restaurant, salons de coiffure, mécaniciens
• Comptables, avocats, abonnements logiciels
• Abonnements de gym, services de diffusion

Exceptions importantes :

• Soins médicaux couverts par la RAMQ (aucune taxe)
• La plupart des services gouvernementaux
• Le loyer résidentiel (appartements — mais loyers commerciaux taxés)
• Tutorat et scolarité privée primaire/secondaire

Vérifiez toujours le reçu — les services sont là où le choc fiscal se ressent le plus.

C'est un remboursement sans impôt pour les ménages à revenu faible ou moyen. Depuis juillet 2026, le crédit fédéral de TPS/TVH a été renommé Allocation canadienne pour l'épicerie et les besoins essentiels (ACEBE) — mêmes règles, montants bonifiés, versée chaque trimestre.

• ACEBE fédérale : jusqu'à 679 $/an pour une personne seule, 890 $/an pour un couple, + 234 $/an par enfant de moins de 19 ans
• Crédit d'impôt pour solidarité (Québec) : le montant dépend de votre revenu et de votre logement ; il est versé une fois en juillet (240 $ ou moins), chaque trimestre (241 $ à 799 $) ou chaque mois (800 $ ou plus)

Attention, ce n'est pas tout à fait automatique : pour le crédit pour solidarité, remplissez l'annexe D de votre déclaration québécoise et inscrivez-vous au dépôt direct () ; l'année de votre arrivée, demandez l'ACEBE avec le formulaire RC151.

Si le vendeur est inscrit à la perception de la TVQ (Amazon, la plupart des grands détaillants américains depuis 2019), il perçoit la TVQ au paiement.

Si le vendeur n'est pas inscrit (petit vendeur américain ou international), la TVQ devrait être autodéclarée par vous.

Un colis venant de l'extérieur du Canada peut être taxé à la livraison (taxes, et parfois droits de douane) ; les seuils dépendent du pays d'origine et du mode d'envoi.

Conseil : vérifiez toujours les « frais de livraison au Québec » avant de commander.

Obligatoire dès que vos ventes taxables (y compris détaxées) dépassent 30 000 $ en un seul trimestre civil ou sur les quatre trimestres précédents (Revenu Québec).

En dessous, l'inscription est optionnelle mais souvent avantageuse : vous pouvez réclamer les CTI (crédits de taxe sur les intrants) sur les dépenses d'affaires, récupérant les 14,975 % payés sur l'équipement, les logiciels et les services professionnels.

L'inscription est gratuite, prend 15 minutes via le portail en ligne de Revenu Québec.

Une fois inscrit, vous devez facturer la TPS/TVQ sur chaque facture et produire des déclarations trimestrielles/annuelles. Vaut la peine pour toute activité commerciale sérieuse.