Le prix affiché + 14,975 % — l'arithmétique de tous les achats au Québec.
1. 为什么标价不是您真正要付的价格
在魁北克，标价一律不含税。
- TPS（联邦商品及服务税）：5%（联邦）
- TVQ（魁北克销售税）：9.975%（省级）
- 合计加收：在标价基础上再加约 14.975%
2. 在商店里的快速心算法
快速心算：标价 × 1.15 = 结账时大致要付的金额。
- 标价 20 加元 → 约 23 加元
- 标价 100 加元 → 约 115 加元
- 标价 1,000 加元 → 约 1,150 加元
需要精确金额，请使用我们的 TPS/TVQ 税费计算器。
3. 哪些东西不收税
以下项目不收税：
- 基本食品：水果、蔬菜、肉类、牛奶、面包
- 处方药
- 必要的医疗服务
- 住宅租金
4. 哪些东西要收税
要收税：
- 衣物、家具、电子产品
- 汽油、专业服务
- 餐厅、薯片、加工甜点
- 网络、手机、订阅服务
通用规律：几乎所有东西都要收税，只有基本食品、住宅租金和必要医疗除外。在餐厅消费和购买服务时，标价之外一律再加 14.975% 的税。
2026 年 7 月 15 日起的新规定： 魁北克对部分食品杂货和卫生用品免除了 TVQ（单件出售的糕点与甜点、咸味坚果、能量棒、切配好的果蔬拼盘、卫生纸和纸巾）。在商店购买这些商品只需缴 5% 的 TPS——但在餐厅消费，仍要付满 14.975%。
| 类别 | 是否收税 | 税费合计 |
|---|---|---|
| 基本食品（水果、蔬菜、肉类、牛奶、面包） | ❌ | 0% |
| 处方药 | ❌ | 0% |
| 住宅租金 | ❌ | 0% |
| 必要的医疗服务 | ❌ | 0% |
| 衣物、家具、电子产品 | ✅ | 约 14.975% |
| 汽油、专业服务 | ✅ | 约 14.975% |
| 餐厅、薯片、加工甜点 | ✅ | 约 14.975% |
| 网络、手机、订阅服务 | ✅ | 约 14.975% |
5. 企业如何把 TPS 和 TVQ 抵回来
面向自雇人士和企业：
- 年收入达到 30,000 加元起，必须登记注册
- 您需要向客户收取这两项税
- 采购业务用品时支付的税款，您可以抵回来（CTI / RTI 进项税抵免）
6. 您的行动清单
按下面这些具体步骤，摸清魁北克的消费税。逐项打勾即可；登录后系统会保存您的进度。
- 养成在标价上心算多加 15% 的习惯
- 分清哪些要收税（衣物、服务）、哪些免税（基本食品）
- 正确计算餐厅小费（税前金额的 15-20%）
- 如果经营企业：收入达到 30,000 加元时注册 TPS/TVQ
7. 常见问题
关于 TPS 和 TVQ 最常被问到的问题：为什么标价不含税、哪些服务要收税、低收入家庭的 TPS-TVQ 退税抵免、从魁北克以外网购，以及自雇人士的注册要求。
为什么标价里从来都不含税？
这是北美的惯例——加拿大和美国的标价都是税前价。
原因是历史遗留的：各省、各州税率不同，全国性连锁零售商这样就能在多个地区打出同一个价格。
刚开始确实很别扭，但您很快会习惯在魁北克心里加上 15% 左右。少数类别（加油站的汽油、部分省份的图书）标的是含税价。餐厅菜单、零售店和网店几乎从不这样标。
服务和商品一样要收税吗？
要——大多数服务都需缴 TPS（5%）和 TVQ（9.975%），合计 14.975%。包括：
- 餐厅用餐、理发店、汽车修理
- 会计师、律师、软件订阅
- 健身房会员、流媒体服务
重要例外：
- RAMQ 承保的医疗服务（不收税）
- 大部分政府服务
- 住宅租金（公寓——但商业租金要收税）
- 课外辅导和中小学私立教育
请务必核对收据——服务类消费是税负冲击感最强的地方。
TPS-TVQ 退税抵免是什么？怎么才能拿到？
这是面向中低收入家庭的免税季度退款。
- 联邦 TPS 抵免：单身人士每年最高 533 加元，家庭每年 700 加元以上，每个孩子再加 184 加元
- 魁北克 TVQ 抵免（团结税抵免 Crédit solidarité）：金额相近，按月发放
您不需要另行提出申请——两项都会在您每年报税时自动计算。
收入门槛：家庭大约在 60,000 加元以下。
即使收入为零，也要每年报税——正是报税这个动作触发了抵免。
从魁北克以外的网店购物，税怎么算？
如果卖家已登记代收 TVQ（Amazon，以及 2019 年起大多数美国大型零售商），会在您结账时直接收取 TVQ。
如果卖家没有登记（美国或其他国家的小卖家），理论上 TVQ 应由您自行申报。实际操作中，Revenu Québec 不会为小额消费追究个人。
从加拿大境外寄来、价值超过 20 加元的包裹，海关可能会征收税款和关税（在派送时收取）。
小提示：下单前请务必确认「寄往魁北克的运费」。
我是自雇人士，必须注册 TPS/TVQ 吗？
一旦您的营业总收入在连续四个季度内超过 30,000 加元，注册就是强制的。
低于这个数额，注册是可选的，但往往很划算：您可以就业务开支申报 CTI（进项税抵免），把购买设备、软件和专业服务时付掉的 14.975% 税款拿回来。
注册免费，通过 Revenu Québec 的网上服务办理只需 15 分钟。
注册之后，您必须在每一张发票上收取 TPS/TVQ，并按季度或年度提交申报表。只要是认真经营的生意，都值得注册。
8. 延伸阅读
以下相关指南可能对您有帮助：
- 看懂魁北克的工资单 — 工资的另一面税务问题，讲解源头扣税。
- 在魁北克报税：新移民指南 — 每年的报税申报，可能为您带来 TPS 退税抵免和团结税抵免。
- 在魁北克开银行账户 — 用来管理含税付款和自动扣款。
- TPS/TVQ 税费计算器 — 算出一笔消费的准确税额。
- 魁北克自雇人士：注册企业、开发票与报税 — 如果您要开始自己收取 TPS/TVQ，这是完整的指南。
9. 官方来源
官方信息请查阅：
- 企业的 TPS 与 TVQ（Revenu Québec）
- 部分商品在 TVQ 制度下的免税规定（Revenu Québec） — 2026 年 7 月 15 日起生效的免税措施
- 个人的 TPS（ARC 加拿大税务局）
编者按： 第一次结账 → 震惊；第二次 → 习惯。黄金法则：心里永远给标价再加 15%。
